Klientský průvodce · Aktualizováno 2026
Průvodce důchodovým
systémem ČR
Jak fungují 3 pilíře, kde jsou peníze výhodné, co přináší reforma vlády ANO a jak si sami propočítat, na čem stojíte. Vyzkoušejte interaktivní kalkulačku.
Základ systému
Tři pilíře důchodového systému
Česká republika má systém tří pilířů. První je povinný pro všechny, druhý v ČR prakticky neexistuje, třetí je dobrovolný — a právě v něm je nejvíce prostoru pro optimalizaci.
Státní průběžný systém
Povinný pro každého zaměstnance i OSVČ. Váš příspěvek ihned putuje dnešním důchodcům — nekumulujete si vlastní kapitál. Váš budoucí důchod platí vaše děti.
Zaměstnavatelský systém
V ČR existoval jen v letech 2013–2015, pak byl zrušen. Nově od roku 2026 mají zaměstnavatelé povinnost přispívat na DPS zaměstnancům v rizikových profesích (3. kategorie).
Dobrovolné doplňkové spoření
Váš vlastní majetek s daňovými výhodami a státním příspěvkem. Zahrnuje DPS, DIP a životní pojištění. Právě sem směřuje téměř veškerá optimalizace.
Detail — 1. pilíř
Státní průběžný důchod
Povinné odvody jdou na průběžný systém — hned se rozdělí aktuálním důchodcům. Výše vašeho budoucího důchodu závisí na délce pojištění a výši výdělků.
Celková sazba
28 %
z hrubé mzdy celkem
Zaměstnanec platí
6,5 %
z hrubé mzdy
Zaměstnavatel platí
21,5 %
ze mzdy zaměstnance
Průměrný důchod 2026
~22 100 Kč
po valorizaci +672 Kč od 1/2026
Základní výměra
4 040 Kč
dostane každý důchodce
Min. pojištění
35 let
pro nárok na řádný důchod
Jak se počítá důchod?
Základní výměra
4 040 Kč / měsíc
Dostane každý
Procentní výměra
1,5 % × roky × VZ
Závisí na příjmu a délce
Celkový důchod
Měsíčně doživotně
Valorizován dle zákona
VZ = osobní vyměřovací základ (průměr celoživotních výdělků redukovaný redukčními hranicemi). Za každý rok pojištění získáte 1,5 % z VZ. Při 40 letech pojištění → 60 % VZ jako procentní výměra.
Detail — 3. pilíř
DPS a DIP: produkty dobrovolného spoření
Ve třetím pilíři je vaše spoření vaším vlastním majetkem a stát vás odměňuje příspěvky a daňovými úlevami. Základní dvojice produktů je DPS (penzijní spoření) a DIP (dlouhodobý investiční produkt).
Penzijní spoření u penzijní společnosti
Nejrozšířenější produkt spoření na stáří v ČR. Výběr z fondů poskytovatele — konzervativní, vyvážený, dynamický nebo životní cyklus.
Investiční účet s daňovou úlevou
Nový od 1. 1. 2024. Investiční účet u banky nebo obchodníka s cennými papíry. Vyšší flexibilita při výběru investic.
⟩ Interaktivní kalkulačka — státní příspěvek DPS
Váš příspěvek / měs.
1 700 Kč
20 400 Kč / rok
Státní příspěvek / měs.
340 Kč
4 080 Kč / rok
Daňová úspora / rok
0 Kč
příspěvek ≤ 1 700 Kč
Výše státního příspěvku při různých vkladech
Dlouhodobý výhled
Vliv investiční strategie na naspořenou částku
Porovnání dynamického a konzervativního fondu při vkladu 1 700 Kč/měsíc + státní příspěvek 340 Kč = celkem 2 040 Kč/měs. za 17 let. Výnosy jsou ilustrativní — historické výnosy nezaručují výnosy budoucí.
Projekce naspořené částky — 17 let (1 700 Kč/měs. + státní příspěvek)
Aktuální legislativa
Reformní plán vlády ANO — časová osa
Vláda Andreje Babiše reviduje důchodovou reformu předchozí vlády Petra Fialy. Změny probíhají ve dvou vlnách. Část opatření Fialy vlády zůstane zachována.
Platí od 1. 1. 2026 — Fialova reforma v účinnosti
- Nový výpočet důchodů: postupné snižování 1. redukční hranice — nové důchody porostou pomaleji (~180–200 Kč/rok méně)
- Minimální důchod výrazně zvýšen pro nejnižší příjmové skupiny
- Rodinný vyměřovací základ: péče o děti/blízké = jako průměrná mzda
- Společný VZ manželů: dobrovolná volba rozdělení výdělků napůl
- Povinný příspěvek zaměstnavatele na DPS pro rizikové profese 3. kategorie
- Průměrný důchod valorizován o +656–672 Kč/měsíc od ledna 2026
Plánovaná 1. novela ANO — od 1. 1. 2027
- Vyšší valorizace: místo 1/3 bude do vzorce zahrnuta 1/2 růstu reálných mezd
- Věkově podmíněné valorizace: automatické navýšení o 500 Kč každých 5 let od 80. roku věku
- Motivace pracujících důchodců: sleva na sociálním pojistném 6,5 % + spravedlivější zahrnutí odpracované doby
- Zastropování důchodového věku na 65 letech odloženo do 2. vlny (ekonomická analýza)
Plánovaná 2. novela ANO — od 2028
- Zastropování důchodového věku na 65 letech — zrušení postupného navyšování na 67 let (Fialova reforma)
- Širší definice náročných profesí → dřívější odchod do důchodu bez krácení
- Legislativní proces probíhá — schválení není jisté, ekonomické dopady se analyzují
Příprava na schůzku
Checklist pro revizi penzijního portfolia
Co si připravit před schůzkou s poradcem na konci roku — pro revizi stávajícího produktu a optimalizaci na příští rok. Zaškrtávejte postupně.
📄 Stávající penzijní produkt
🏢 Zaměstnavatel
💰 Příjmy a daně
🎯 Cíle a ostatní produkty
Přehled na jeden pohled
Srovnání produktů spoření na stáří
| Parametr | 1. pilíř — státní důchod | DPS | DIP |
|---|---|---|---|
| Povinnost | Povinný pro všechny | Dobrovolný | Dobrovolný |
| Státní příspěvek | — | 20 % z 500–1 700 Kč max 340 Kč/měs. = 4 080 Kč/rok |
Ne |
| Daňový odpočet | — | Nad 1 700 Kč/měs. max 48 000 Kč/rok (sdílený) |
Od 1. Kč max 48 000 Kč/rok (sdílený) |
| Příspěvek zaměstnavatele | Povinný u riz. profesí 3. kat. | Osvobozeno do 50 000 Kč/rok | Osvobozeno do 50 000 Kč/rok |
| Investiční flexibilita | Žádná (průběžný systém) | Střední — fondy poskytovatele | Vysoká — akcie, ETF, dluhopisy |
| Podmínka výplaty | ~65 let + min. 35 let pojištění | 60 let + min. 5 let smlouvy | 60 let + min. 10 let smlouvy |
| Zdanění výnosu | Důchod daní nepodléhá | Renta: 0 %. Jednorázově: 15 % z výnosu | Při porušení podmínek: dodanění 10 let zpět |
| Váš majetek? | Ne — průběžný systém | Ano — váš vlastní kapitál | Ano — váš vlastní kapitál |
| Doporučená strategie | Maximalizujte dobu pojištění | 1 700 Kč/měs. + zaměstnavatel + dynamický fond | Doplnění DPS pro daňový odpočet nad 1 700 Kč/měs. |
Chcete to probrat osobně?
Zavolejte nebo napište — rád projdu vaši konkrétní situaci, porovnám dostupné produkty a připravím plán přímo na míru.
Zavolejte mi +420 608 396 683